Le PERP : mode emploi

Le Plan d’Epargne Retraite Populaire (PERP) a vu le jour le 21 août 2003, avec la loi Fillon sur la réforme des retraites. Ce produit apparaît comme un outil de placement long terme.

Qui peut ouvrir un PERP ?

Le Plan d’Epargne Retraite Populaire est accessible à tout contribuable : salarié, travailleur non salarié, exploitant agricole, fonctionnaire ou inactif. Seul en PERP par personne peut être ouvert.


Comment souscrire un PERP ?

Le PERP est un accord d’assurance vie que l’on doit conclure entre une association, le groupement d'épargne individuelle pour la retraite (GERP) et un organisme d'assurance gestionnaire.
Les démarches paraissent lourdes mais détrompez-vous car il suffit de vous adresser à votre compagnie d'assurance, votre mutuelle, votre banque ou un établissement financier.

Les avantages fiscaux du PERP

Afin d’inciter les épargnants à souscrire, des avantages fiscaux ont été mis à leur disposition. Les versements sur le PERP offrent dans certaines limites (25 000 €) une déduction de 10 % sur la base du revenu imposable. Mais cet avantage est contrebalancé par quelques inconvénients : le capital n’est pas disponible, la sortie en rente est obligatoire et cette dernière sera imposable, tout comme les autres pensions de retraite.

Le PERP n’est pas toujours recommandé

- Si vous souhaitez obtenir votre capital au terme de la période d’épargne, ce sera sous forme de rente
- Si vous souhaitez toucher à votre épargne avant votre retraite.
- Si vous souhaitez transmettre votre épargne à vos héritiers. (le PERP n’est pas transmissible à son conjoint par exemple, contrairement au contrat d’assurance vie).